ฝ่ายบริหารของบริษัทฯ มีความประสงค์จะชี้แจงข่าวบริษัทและกรรมการบริษัทบางรายถูกฟ้องร้องกรณีมีมติขายทรัพย์สินบริษัทฯ จากการประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 12/2566 เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม พ.ศ. 2566 ฝ่ายบริหารของบริษัทฯ ขอเรียนชี้แจงว่า บริษัทหรือ กรรมการบริษัทที่ถูกอ้างถึงในข่าวยังไม่ได้รับแจ้งรายละเอียดแห่งคดี หรือนัดหมายสอบถามจากศาลยุติธรรมแต่อย่างใด
ทั้งนี้การประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 12/2566 เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม พ.ศ. 2566 มีวาระพิจารณาลงมติอนุมัติหลักการ จ าหน่ายทรัพย์สินของบริษัทฯ จริง โดยมีเหตุผลประกอบการพิจารณาในวาระดังกล่าว ดังนี้
ข้อ 1 ปัจจุบันอัตราส่วนราคาตลาดต่อมูลค่าบัญชีของบริษัทอยู่ในระดับต่ำกว่าร้อยละ 40 ขณะที่ทรัพย์สินของบริษัทเป็นสินทรัพย์ ที่มีตัวตน (Tangible Asset) โดยเฉพาะอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งปกติจะมีระดับราคาปรับตัวสูงขึ้นในระยะยาว ที่ผ่านมาบริษัทฯ ไม่ได้มีการประเมินมูลค่าทรัพย์สินในราคาตลาด เนื่องจากภาระภาษีจากการประเมินทรัพย์สินจะทำให้อัตราส่วนหนี้สินต่อทุนสูงขึ้น ส่งผลกระทบต่อเงื่อนไขหุ้นกู้ของบริษัทฯ
ข้อ 2 ปัจจุบันบริษัทฯ มีหุ้นกู้ที่จัดเป็นหนี้สินหมุนเวียนประมาณ 1,000 ล้านบาท และหุ้นกู้ระยะยาวประมาณ 1,500 ล้านบาท ฝ่าย บริหารซึ่งได้ติดตามภาวะตลาดการเงินอย่างใกล้ชิด พบว่านักลงทุนในตลาดหุ้นกู้มีความอ่อนไหวต่อข้อมูลข่าวสาร ดังนั้นฝ่ายบริหารฯ จึงเห็น ควรจัดเตรียมสภาพคล่องเพื่อรองรับความไม่แน่นอน นอกจากนั้นการขายทรัพย์สินใดๆ โดยปราศจากการวางแผนล่วงหน้าจะทำให้มีอำนาจต่อรองเรื่องราคาและเงื่อนไขการขายอย่างจำกัด
ข้อ 3 มติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่ 12/2566 เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม พ.ศ. 2566 ประกอบไปด้วยหลักเกณฑ์พื้นฐาน คือ (1) ราคาจำหน่ายต้องไม่ต่่ำกว่ามูลค่าทางบัญชี (2) การจำหน่ายทรัพย์สินต้องดำเนินการโดยเปิดเผย มีการเปรียบเทียบราคาเพื่อให้ได้ราคาที่ดี ที่สุด (3) มูลค่าการจำหน่ายทรัพย์สินมีวัตถุประสงค์เพื่อรองรับการชำระหนี้ บริหารเงินทุนหมุนเวียน โดยจะไม่มีการนำเงินที่ได้จากการ จำหน่ายไปลงทุนในสินทรัพย์ใหม่ หรือโครงการใหม่ (4) กรณีได้ผู้สนใจซื้อทรัพย์สินทางฝ่ายบริหารจะดำเนินการตามหลักเกณฑ์และกฏหมาย ที่เกี่ยวข้องต่อไป
ข้อ 4 ปัจจุบันบริษัทฯ มีขาดทุนสะสมประมาณ 3,400 ล้านบาท ซึ่งขาดทุนสะสมบางจำนวนจะหมดสิทธิประโยชน์ทางภาษีในปี 2567 การจำหน่ายทรัพย์สินในราคาที่สูงกว่ามูลค่าบัญชี จะทำให้บริษัทฯ ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสูงสุด
สำหรับรายละเอียดของทรัพย์สิน ที่ถูกระบุในวาระพิจารณาคณะกรรมการบริษัทข้างต้น มีจำนวนรวมทั้งสิ้น 6 รายการ ดังนี้
1.โครงการศรีราชา ต.บางพระ อ.ศรีราชา จ.ชลบุรี 5 - 2 - 71 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 557,996,055 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.32
2.โครงการ ป่าคลอก ต.ป่าคลอก อ.ถลาง จ.ภูเก็ต 75 - 2 - 31.8 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 339,017,364 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.17
3.โครงการ สนามกอล์ฟ มายโอโซน ต.วังไทร อ.ปากช่อง จ. นครราชสีมา 362 - 1 - 62 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 420,996,124 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.22
4.โครงการ เลเจนด์ , ณุศา มันนี่ , ชีวานีพัทยา ต.นาจอมเทียน อ.สัตหีบ จ.ชลบุรี 273 - 3 - 77.1 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 845,359,662 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 2.45*
5.โครงการ หุ้น WEH บริษัท วินด์ เอ็นเนอร์ยี่ โฮลดิ้ง จำกัด 7,748,294 หุ้น มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 3,373,374,759 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.07
6.โครงการ หุ้น DEMCO บริษัท เด็มโก้ จำกัด (มหาชน) 170,000,000 หุ้น มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 856,534,967 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.03
* ราคาประเมินจากบุคคลภายนอกของทรัพย์สินรายการลำดับที่ 4 มีมูลค่าประมาณ 5,105 ล้านบาท
ทั้งนี้ภาระหนี้สินโดยตรงของสินทรัพย์รายการต่างๆ ข้างต้น มียอดรวมประมาณ 2,672 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละประมาณ 47 ของยอดรวมภาระหนี้สินของบริษัท ทั้งนี้ฝ่ายบริหารประเมินค่าเฉลี่ยของการจำหน่ายสินทรัพย์เพื่อจัดการภาระหนี้สินทั้ง 6 รายการ เมื่อเทียบ กับราคาตลาดของทรัพย์สินข้างต้นอยู่ที่ระดับประมาณร้อยละ 35 สะท้อนถึงสถานะการเงินของบริษัทฯ ที่มีความมั่นคง เพราะมียอดรวม ทรัพย์สินที่มีตัวตนสูงกว่าภาระหนี้สินโดยรวมอย่างมาก โดยในช่วงระยะเวลา 4 ปีที่ผ่านมา บริษัทฯ มีการเติบโตในยอดทรัพย์สินประมาณร้อย ละ 50 นอกจากนี้ฝ่ายบริหารสามารถบริหารจัดการหุ้นกู้ โดยไม่มีการผิดนัดชำระหนี้เลยแม้แต่ครั้งเดียว
ด้วยเหตุดังกล่าวข้างต้น ฝ่ายบริหารของบริษัทฯ จึงขอชี้แจงว่า ข่าวบริษัทและกรรมการบริษัทบางรายถูกฟ้องร้องกรณีมีมติขาย ทรัพย์สินบริษัทฯ ไม่สอดคล้องกับข้อเท็จจริงดังที่ได้กล่าวอธิบายข้างต้น หากบริษัทได้รับแจ้งรายละเอียดแห่งคดีหรือนัดหมาย บริษัทจะแจ้ง ให้กับตลาดหลักทรัพย์ฯ ทราบต่อไป
ทั้งนี้การประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 12/2566 เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม พ.ศ. 2566 มีวาระพิจารณาลงมติอนุมัติหลักการ จ าหน่ายทรัพย์สินของบริษัทฯ จริง โดยมีเหตุผลประกอบการพิจารณาในวาระดังกล่าว ดังนี้
ข้อ 1 ปัจจุบันอัตราส่วนราคาตลาดต่อมูลค่าบัญชีของบริษัทอยู่ในระดับต่ำกว่าร้อยละ 40 ขณะที่ทรัพย์สินของบริษัทเป็นสินทรัพย์ ที่มีตัวตน (Tangible Asset) โดยเฉพาะอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งปกติจะมีระดับราคาปรับตัวสูงขึ้นในระยะยาว ที่ผ่านมาบริษัทฯ ไม่ได้มีการประเมินมูลค่าทรัพย์สินในราคาตลาด เนื่องจากภาระภาษีจากการประเมินทรัพย์สินจะทำให้อัตราส่วนหนี้สินต่อทุนสูงขึ้น ส่งผลกระทบต่อเงื่อนไขหุ้นกู้ของบริษัทฯ
ข้อ 2 ปัจจุบันบริษัทฯ มีหุ้นกู้ที่จัดเป็นหนี้สินหมุนเวียนประมาณ 1,000 ล้านบาท และหุ้นกู้ระยะยาวประมาณ 1,500 ล้านบาท ฝ่าย บริหารซึ่งได้ติดตามภาวะตลาดการเงินอย่างใกล้ชิด พบว่านักลงทุนในตลาดหุ้นกู้มีความอ่อนไหวต่อข้อมูลข่าวสาร ดังนั้นฝ่ายบริหารฯ จึงเห็น ควรจัดเตรียมสภาพคล่องเพื่อรองรับความไม่แน่นอน นอกจากนั้นการขายทรัพย์สินใดๆ โดยปราศจากการวางแผนล่วงหน้าจะทำให้มีอำนาจต่อรองเรื่องราคาและเงื่อนไขการขายอย่างจำกัด
ข้อ 3 มติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่ 12/2566 เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม พ.ศ. 2566 ประกอบไปด้วยหลักเกณฑ์พื้นฐาน คือ (1) ราคาจำหน่ายต้องไม่ต่่ำกว่ามูลค่าทางบัญชี (2) การจำหน่ายทรัพย์สินต้องดำเนินการโดยเปิดเผย มีการเปรียบเทียบราคาเพื่อให้ได้ราคาที่ดี ที่สุด (3) มูลค่าการจำหน่ายทรัพย์สินมีวัตถุประสงค์เพื่อรองรับการชำระหนี้ บริหารเงินทุนหมุนเวียน โดยจะไม่มีการนำเงินที่ได้จากการ จำหน่ายไปลงทุนในสินทรัพย์ใหม่ หรือโครงการใหม่ (4) กรณีได้ผู้สนใจซื้อทรัพย์สินทางฝ่ายบริหารจะดำเนินการตามหลักเกณฑ์และกฏหมาย ที่เกี่ยวข้องต่อไป
ข้อ 4 ปัจจุบันบริษัทฯ มีขาดทุนสะสมประมาณ 3,400 ล้านบาท ซึ่งขาดทุนสะสมบางจำนวนจะหมดสิทธิประโยชน์ทางภาษีในปี 2567 การจำหน่ายทรัพย์สินในราคาที่สูงกว่ามูลค่าบัญชี จะทำให้บริษัทฯ ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสูงสุด
สำหรับรายละเอียดของทรัพย์สิน ที่ถูกระบุในวาระพิจารณาคณะกรรมการบริษัทข้างต้น มีจำนวนรวมทั้งสิ้น 6 รายการ ดังนี้
1.โครงการศรีราชา ต.บางพระ อ.ศรีราชา จ.ชลบุรี 5 - 2 - 71 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 557,996,055 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.32
2.โครงการ ป่าคลอก ต.ป่าคลอก อ.ถลาง จ.ภูเก็ต 75 - 2 - 31.8 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 339,017,364 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.17
3.โครงการ สนามกอล์ฟ มายโอโซน ต.วังไทร อ.ปากช่อง จ. นครราชสีมา 362 - 1 - 62 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 420,996,124 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.22
4.โครงการ เลเจนด์ , ณุศา มันนี่ , ชีวานีพัทยา ต.นาจอมเทียน อ.สัตหีบ จ.ชลบุรี 273 - 3 - 77.1 ไร่ มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 845,359,662 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 2.45*
5.โครงการ หุ้น WEH บริษัท วินด์ เอ็นเนอร์ยี่ โฮลดิ้ง จำกัด 7,748,294 หุ้น มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 3,373,374,759 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.07
6.โครงการ หุ้น DEMCO บริษัท เด็มโก้ จำกัด (มหาชน) 170,000,000 หุ้น มูลค่าทางบัญชี 30 ก.ย.66 อยู่ที่ 856,534,967 ล้านบาท อัตราส่วนการค้ำประกันหนี้สินร้อยละ 0.03
* ราคาประเมินจากบุคคลภายนอกของทรัพย์สินรายการลำดับที่ 4 มีมูลค่าประมาณ 5,105 ล้านบาท
ทั้งนี้ภาระหนี้สินโดยตรงของสินทรัพย์รายการต่างๆ ข้างต้น มียอดรวมประมาณ 2,672 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละประมาณ 47 ของยอดรวมภาระหนี้สินของบริษัท ทั้งนี้ฝ่ายบริหารประเมินค่าเฉลี่ยของการจำหน่ายสินทรัพย์เพื่อจัดการภาระหนี้สินทั้ง 6 รายการ เมื่อเทียบ กับราคาตลาดของทรัพย์สินข้างต้นอยู่ที่ระดับประมาณร้อยละ 35 สะท้อนถึงสถานะการเงินของบริษัทฯ ที่มีความมั่นคง เพราะมียอดรวม ทรัพย์สินที่มีตัวตนสูงกว่าภาระหนี้สินโดยรวมอย่างมาก โดยในช่วงระยะเวลา 4 ปีที่ผ่านมา บริษัทฯ มีการเติบโตในยอดทรัพย์สินประมาณร้อย ละ 50 นอกจากนี้ฝ่ายบริหารสามารถบริหารจัดการหุ้นกู้ โดยไม่มีการผิดนัดชำระหนี้เลยแม้แต่ครั้งเดียว
ด้วยเหตุดังกล่าวข้างต้น ฝ่ายบริหารของบริษัทฯ จึงขอชี้แจงว่า ข่าวบริษัทและกรรมการบริษัทบางรายถูกฟ้องร้องกรณีมีมติขาย ทรัพย์สินบริษัทฯ ไม่สอดคล้องกับข้อเท็จจริงดังที่ได้กล่าวอธิบายข้างต้น หากบริษัทได้รับแจ้งรายละเอียดแห่งคดีหรือนัดหมาย บริษัทจะแจ้ง ให้กับตลาดหลักทรัพย์ฯ ทราบต่อไป
ที่เกี่ยวข้อง
